En tant qu'entrepreneur ou dirigeant d'une petite entreprise en Suisse, vous êtes exposé à des risques financiers, juridiques et personnels qui nécessitent une approche claire et pratique. Ce guide explique l'essentiel : l'assurance maladie de base (LAMal/KVG), les obligations liées aux accidents pour l'employeur, la protection du revenu, le système des trois piliers, l'assurance-vie et la protection des personnes clés, ainsi que la protection juridique et cyber.
Il propose des étapes pratiques pour mettre en place les couvertures obligatoires, réduire les coûts évitables et concevoir des avantages pour les employés visant à recruter et retenir du personnel.
miavita est un courtier d'assurances numérique indépendant suisse (pas un assureur) qui peut aider les assurés suisses à comparer les offres et obtenir des analyses alimentées par l'IA ; vérifiez toujours l'indépendance de tout courtier et sa structure de frais/commissions avant de le mandatier.
Tout résident en Suisse doit souscrire une assurance maladie de base conformément à la Loi fédérale sur l'assurance-maladie (LAMal/KVG). Les nouveaux résidents disposent généralement de trois mois pour prendre une police après s'être inscrits auprès des autorités locales.
L'assurance de base couvre les soins ambulatoires et hospitaliers médicalement nécessaires ainsi que les soins maternité.
Nuance importante : si vous êtes assuré pour les accidents via votre employeur (voir LAA/UVG), les coûts d'accident sont normalement pris en charge par l'assureur accidents ; l'assurance de base (LAMal) couvre les accidents seulement pour les personnes qui ne sont pas couvertes par l'assurance accidents de l'employeur (par exemple certains indépendants ou des employés travaillant en dessous du seuil pour la couverture par l'employeur).
Vos principaux leviers avec l'assurance de base sont la franchise annuelle et le modèle d'assurance. La franchise adulte minimale est CHF 300 ; des options supérieures courantes incluent CHF 500, CHF 1'000, CHF 1'500, CHF 2'000 et CHF 2'500 — des franchises plus élevées réduisent les primes mensuelles mais augmentent les coûts à la charge de l'assuré lorsqu'il a besoin de soins.
Les modèles de gestion des soins (HMO, médecin de famille/Hausarzt, Telmed/télémédecine) réduisent généralement les primes mais exigent un système de porte d'entrée pour consulter des spécialistes.
L'assurance complémentaire (VVG/LCA) est optionnelle et régie par le droit des contrats ; elle peut couvrir l'hospitalisation semi-privée/privée, certaines médecines complémentaires ou des services supplémentaires mais ne remplace pas l'assurance de base et fait souvent l'objet d'un examen médical et d'exclusions différentes.
Les employeurs doivent organiser l'assurance-accidents légale selon la Loi fédérale sur l'assurance-accidents (LAA/UVG). Les accidents professionnels sont assurés pour tous les employés.
Pour les accidents non professionnels (privés), l'obligation de l'employeur dépend du nombre d'heures travaillées : si un employé travaille au moins 8 heures par semaine pour le même employeur, les accidents non professionnels sont également couverts par l'assurance de l'employeur.
Pratique de paiement des primes : les employeurs paient généralement les cotisations pour l'assurance-accidents professionnels ; les primes pour l'assurance des accidents non professionnels sont couramment prélevées sur le salaire des employés à la source, sauf si l'employeur choisit de les prendre en charge.
Les indépendants qui ne bénéficient pas d'une couverture par un employeur devraient envisager une assurance accidents privée.
Les employeurs et propriétaires d'entreprise peuvent souscrire des couvertures accidents complémentaires pour compléter les prestations légales (par exemple versements forfaitaires en cas d'invalidité ou indemnités journalières majorées pour le personnel clé).
La perte de revenu due à la maladie ou à une invalidité de longue durée est un risque financier majeur.
L'assurance indemnités journalières privée (Krankentaggeld) remplace typiquement une partie du salaire pendant la maladie (généralement jusqu'à 80 %) et est disponible individuellement ou en régime collectif pour les employés.
Le système public (AHV/AVS et IV/AI) fournit des prestations d'invalidité de base ; les prestations professionnelles (BVG/LPP) offrent une protection complémentaire pour les employés qui y ont droit.
Les entrepreneurs devraient envisager des compléments privés ou des plans sur mesure pour éviter de graves problèmes de trésorerie s'ils ne peuvent pas travailler.
Lors du choix de la couverture, il faut équilibrer les délais de carence et la durée des prestations : des délais de carence plus courts et des durées de prestations plus longues augmentent les primes mais offrent une protection plus solide.
Considérez aussi l'intégration des polices avec les régimes de l'employeur et la fiscalité des prestations.
Le système suisse des trois piliers combine la prévoyance publique (AHV/AVS), professionnelle (BVG/LPP) et privée (pilier 3a/3b).
Le pilier 1 est obligatoire et financé par des cotisations.
Le pilier 2 est la prévoyance professionnelle pour les employés qui gagnent plus que le salaire minimum assuré défini par la loi ; les employeurs doivent inscrire les employés concernés et l'employeur et l'employé cotisent tous deux.
Le seuil salarial légal pour l'entrée obligatoire dans le BVG est fixé par la loi et peut changer — vérifiez le chiffre actuel auprès des sources officielles (BSV) car les valeurs sont mises à jour périodiquement.
Le pilier 3a (fiscalement avantageux) est particulièrement pertinent pour les entrepreneurs : il réduit le revenu imposable tout en constituant un capital de retraite.
Les limites de cotisation changent d'année en année : par exemple, en 2024 la cotisation maximale 3a pour les employés couverts par un fonds de pension était CHF 7'056, et les indépendants sans caisse de pension pouvaient déduire jusqu'à 20 % du revenu net d'entreprise (plafonné à un montant supérieur, CHF 35'280 en 2024).
Suggestion: vérifiez les plafonds annuels actuels sur le site de l'Office fédéral des assurances sociales (BSV) ou auprès de votre conseiller fiscal.
Étapes pratiques : utilisez le pilier 3a pour optimiser la fiscalité et la constitution de capital retraite et envisagez des stratégies de prévoyance d'entreprise pour les propriétaires et le personnel clé (droits acquis, solutions de prévoyance) lorsque pertinent.
L'assurance-vie soutient les personnes à charge et contribue à sécuriser la continuité de l'entreprise.
La vie temporaire (term life) verse un capital en cas de décès et est généralement plus abordable ; les produits en cas de vie ou d'épargne incluent une composante épargne mais ont typiquement des coûts plus élevés et un traitement fiscal différent.
Pour les entreprises, l'assurance personne-clé et les dispositifs d'assurance pour accords de rachat (buy-sell) fournissent de la liquidité si un propriétaire ou un employé essentiel décède ou devient invalide.
Les structures courantes incluent des polices finançant les transferts de parts ou le remboursement de prêts de l'entreprise après un événement assuré.
Choisissez soigneusement qui possède la police et qui est bénéficiaire afin que les paiements soient disponibles pour les finalités commerciales ou familiales prévues ; considérez aussi les implications fiscales et successorales selon le droit suisse et documentez clairement tout accord de rachat.
L'assurance protection juridique peut aider à couvrir les coûts en cas de litiges en matière d'emploi, de contrats ou de recouvrement de créances.
Les entrepreneurs devraient détenir une assurance responsabilité civile privée (Privathaftpflicht) et, selon l'activité, une assurance responsabilité professionnelle (erreurs & omissions / Berufshaftpflicht).
La responsabilité professionnelle est importante pour les consultants, conseillers et prestataires de services dont les conseils pourraient causer des pertes au client.
L'assurance cyber est de plus en plus pertinente pour les petites entreprises traitant des données clients ou dépendant de systèmes informatiques ; les polices peuvent couvrir la réponse en cas de violation, les frais juridiques et l'interruption d'activité.
Les couvertures cyber varient largement — lisez attentivement les définitions, limites et exclusions et assurez-vous que vos pratiques de protection des données, de patching et de sauvegarde répondent aux exigences de la police pour éviter des problèmes de couverture.
Certains produits d'assurance combinent protection et épargne, mais ces enveloppes ont souvent des frais plus élevés et moins de transparence que des comptes d'investissement directs.
Comparez les produits 3a liés à l'investissement, les comptes d'investissement bancaires ou chez un courtier, et les enveloppes d'épargne-vie sur les rendements attendus, la liquidité, les frais et le traitement fiscal.
Pour les entreprises, des plans de prévoyance professionnelle bien structurés et des réserves d'entreprise peuvent lisser les cotisations patronales et aider à sécuriser les revenus des employés.
Les entrepreneurs devraient aligner les besoins de liquidité avec l'optimisation fiscale et les attentes de rendement à long terme lors du choix des véhicules de retraite.
Des moyens pratiques de réduire les coûts tout en conservant la protection incluent : augmenter la franchise LAMal ; choisir des modèles de gestion des soins (HMO, Hausarzt, Telmed) ; négocier des conditions collectives pour l'assurance complémentaire ; et utiliser les cotisations au pilier 3a pour diminuer le revenu imposable.
Les contributions de l'employeur à l'assurance complémentaire, aux compléments accident ou aux plans de prévoyance peuvent être des outils de recrutement rentables.
Envisagez des menus de prestations modulaires permettant aux employés de choisir ce qui compte le plus pour eux — cela permet de maîtriser les coûts pour l'employeur tout en augmentant la valeur perçue.
Utilisez cette checklist lorsque vous démarrez une entreprise ou examinez vos protections :
Même les très petites entreprises (moins de 10 employés) peuvent offrir des avantages qui comptent.
Les options incluent la prise en charge par l'employeur d'une assurance complémentaire santé, des contributions à l'assurance indemnités journalières ou des compléments de prévoyance.
Les régimes modulaires ou flexibles permettent au personnel de choisir ce qui leur convient le mieux.
Pour la simplicité administrative, envisagez un courtier unique ou une plateforme numérique qui agrège les devis et gère l'administration des polices.
Lors de la conception des prestations, comparez le coût par tête avec les gains probables en rétention — des contributions modestes de l'employeur génèrent souvent une forte valeur perçue.
Assurez-vous que tout prestataire tiers (courtier/plateforme) soit indépendant ou que les conflits d'intérêts soient clairement divulgués.
Comparer les assurances peut prendre du temps.
Utilisez des conseillers indépendants ou des courtiers numériques pour comparer rapidement plusieurs assureurs et produits, mais confirmez toujours l'indépendance du conseiller et demandez des informations transparentes sur les frais et commissions.
Les sites fédéraux (BAG, BSV, ch.ch) fournissent des règles et des indications de base faisant autorité.
Les courtiers numériques indépendants — par exemple miavita (courtier d'assurances numérique indépendant suisse, pas un assureur) — peuvent accélérer les comparaisons et fournir des devis standardisés et des analyses pilotées par l'IA ; utilisez-les pour présélectionner des options, puis lisez attentivement les conditions générales avant d'acheter.
Suggestion: demandez toujours les documents clés de la police et la formulation des produits et exclusions de l'assureur avant de prendre une décision.
Les entrepreneurs et propriétaires de petites entreprises en Suisse devraient commencer par les protections obligatoires (LAMal, assurance-accidents le cas échéant, AHV) puis ajouter des couvertures ciblées pour le revenu, la prévoyance et la continuité.
Utilisez le pilier 3a pour une épargne retraite fiscalement avantageuse, envisagez l'indemnité journalière et l'assurance personne-clé pour protéger la trésorerie, et concevez des contributions patronales modestes pour améliorer le recrutement et la rétention.
Passez en revue les dispositifs régulièrement et appuyez-vous sur des comparaisons indépendantes ou des conseillers pour équilibrer protection et coût.
Suggestion: vérifiez tous les chiffres annuels (seuils, plafonds de cotisation) sur les sites fédéraux officiels ou auprès d'un conseiller qualifié car ils évoluent périodiquement.
Exemple anonymisé : un entrepreneur individuel dirigeant un petit studio graphique à Zurich a revu sa protection personnelle et professionnelle après une période de croissance. Il a augmenté sa franchise LAMal à CHF 2'500 pour réduire les primes mensuelles et a utilisé les économies pour souscrire une assurance Krankentaggeld avec une période de carence de 30 jours et une indemnité couvrant 80% du revenu. Il a ouvert un compte pilier 3a et effectué la cotisation annuelle maximale pratique pour réduire son revenu imposable. Pour la continuité de l'entreprise, il a souscrit une assurance-vie temporaire avec une clause de rachat (buy-sell) structurée pour protéger un associé silencieux. Les mesures combinées ont amélioré la résilience de trésorerie à court terme et la planification retraite à long terme tout en maintenant des coûts récurrents maîtrisés. Ce scénario est illustratif — les résultats dépendent des circonstances personnelles et des conditions des assureurs.
Encore plus de guides pour optimiser votre assurance santé
Tous les articles
Déménager ou s’installer en Suisse est un bon moment pour revoir vos assurances. Certaines couvertures
Un guide pratique pour celles et ceux qui souhaitent économiser, optimiser ou adapter leur modèle d’assurance.
Un petit accident à la maison — un lavabo cassé, un visiteur qui glisse dans l'escalier ou un enfant
.svg)
.svg)
.svg){kind=icon}
.svg){kind=icon}
.svg){kind=icon}
.svg){kind=icon}
.svg){kind=icon}
.svg){kind=icon}